Якщо у договорі позики не вказаний розмір процентів, ст. 1048 ч. 1 ЦКУ автоматично застосовує облікову ставку НБУ (15% з 30 січня 2026 року). Виняток — позики з вираженою безпроцентністю, які мають бути прямо зазначені у договорі ("позика надається без сплати процентів"). Якщо передані речі (не гроші), то проценти за замовч. не нараховуються (ст. 1048 ч. 2). Виплата процентів — щомісячна до дня повернення позики (ст. 1048 ч. 3).
Норма ст. 1048 ЦКУ — повний текст
- Позикодавець має право на одержання від позичальника процентів від суми позики, якщо інше не встановлено договором або законом. Розмір і порядок одержання процентів встановлюються договором. Якщо договором не встановлений розмір процентів, їх розмір визначається на рівні облікової ставки Національного банку України.
- У разі відсутності іншої домовленості сторін проценти виплачуються щомісяця до дня повернення позики.
- Договір позики вважається безпроцентним, якщо: 1) він укладений між фізичними особами на суму, яка не перевищує п'ятдесятикратного розміру неоподатковуваного мінімуму доходів громадян, і не пов'язаний із здійсненням підприємницької діяльності хоча б однією із сторін; 2) позичальникові передані речі, визначені родовими ознаками.
Поточна облікова ставка НБУ у 2026 році
15% з 30 січня 2026 року (Постанова Правління НБУ № 5 від 30.01.2026; підтверджено 1 травня 2026).
| Період | Облікова ставка НБУ |
|---|---|
| 30.01.2026 — 01.05.2026 | 15% |
| 01.05.2026 — поточно | 15% (збережено) |
| Перевіряти актуальну: | https://bank.gov.ua/ua/monetary/archive-rish |
Розрахунок процентів за замовч. (ст. 1048 ч. 1 ЦКУ):
| Сума позики | Період | Облікова ставка | Місячно | Загалом |
|---|---|---|---|---|
| 100 000 грн | 12 міс | 15% | 1 250 грн | 15 000 грн |
| 50 000 грн | 6 міс | 15% | 625 грн | 3 750 грн |
| 200 000 грн | 24 міс | 15% (фіксована) | 2 500 грн | 60 000 грн |
| 30 000 грн | 3 міс | 15% | 375 грн | 1 125 грн |
Якщо облікова ставка НБУ змінюється під час дії договору — проценти перераховуються щомісячно за актуальною ставкою (за відсутності іншої домовленості).
Коли договір вважається безпроцентним за замовч. (ст. 1048 ч. 3)
| Умова | Безпроцентність | Норма |
|---|---|---|
| Сторони — фізособи + сума ≤50 НМДГ (850 грн у 2026 р.) + не підприємницька | ✅ Так, безпроцентна | ст. 1048 ч. 3 п. 1 |
| Сторони — фізособи + сума >850 грн | ❌ Ні, потрібно прямо вказати | ст. 1048 ч. 1 |
| Передані речі за родовими ознаками (зерно, метал, нафта) | ✅ Так, безпроцентна | ст. 1048 ч. 3 п. 2 |
| Позикодавець-ЮО, позичальник-фізособа | ❌ Ні, проценти за замовч. | ст. 1048 ч. 1 |
| Позикодавець-ФОП у межах підприємницької | ❌ Ні, проценти за замовч. | ст. 1048 ч. 3 п. 1 |
Висновок: в більшості реальних ситуацій (B2B, B2C, фізособи >850 грн) — проценти за замовч. застосовуються.
Як прямо встановити безпроцентність
У договорі позики чи розписці обов'язково додайте формулювання:
"Позика за цим договором є безпроцентною. Позичальник звільняється від обов'язку сплати процентів за користування позикою."
Без такого формулювання:
- Між фізособами на суму >850 грн → проценти НБУ;
- Будь-яка позика з ЮО → проценти НБУ;
- Будь-яка ФОП-позика — проценти НБУ.
Як вказати плаваючий процент
| Формула | Як працює у 2026 | Приклад розрахунку |
|---|---|---|
| Облікова ставка НБУ | 15% | 100 000 × 15% / 12 = 1 250 грн/міс |
| НБУ + 3 пункти | 15% + 3 = 18% | 100 000 × 18% / 12 = 1 500 грн/міс |
| НБУ × 1.5 | 15% × 1.5 = 22.5% | 100 000 × 22.5% / 12 = 1 875 грн/міс |
| НБУ × 2 (верхня межа) | 15% × 2 = 30% | 100 000 × 30% / 12 = 2 500 грн/міс |
При зміні ставки НБУ — проценти автоматично перераховуються від нової дати.
Лихварські проценти — суд може зменшити
ст. 551 ч. 3 ЦКУ:
Розмір неустойки може бути зменшений за рішенням суду, якщо він значно перевищує розмір збитків, та за наявності інших обставин, які мають істотне значення.
Постанова ВП ВС від 18.03.2020 у справі №902/417/18 — недопустимість надмірних процентів.
| Розмір процентів | Оцінка ризику зменшення судом |
|---|---|
| 1-15% (≤ НБУ) | ❌ Не зменшується |
| 16-30% (1-2× НБУ) | ⚠️ Низька ймовірність зменшення |
| 31-50% (2-3× НБУ) | ⚠️ Середня ймовірність (потрібне обґрунтування ризику) |
| 51-100% | ✅ Висока ймовірність зменшення до 30-45% |
| 100%+ | ✅ Майже гарантоване зменшення до 30% або менше |
Виплата процентів — порядок (ст. 1048 ч. 2)
За замовч. — щомісячно до дня повернення позики. Договір може встановити інший порядок:
| Графік | Як вказати у договорі |
|---|---|
| Щомісячно (за замовч.) | Не потрібно вказувати |
| Щоквартально | "проценти сплачуються щоквартально до 15 числа першого місяця наступного кварталу" |
| Наприкінці строку | "проценти сплачуються разом з основною сумою у день повернення позики" |
| З капіталізацією | "проценти за період капіталізуються (приєднуються до основної суми) і нараховуються на наступний період" |
Кейс: позика 100 000 грн без вказання процентів
Умови: позика від 01.02.2026, термін 12 міс, у договорі немає згадки про проценти.
Розрахунок:
- ст. 1048 ч. 1 ЦКУ — застосовується облікова ставка НБУ 15%;
- Місячна сума процентів — 100 000 × 15% / 12 = 1 250 грн/міс;
- Дата виплати — щомісячно до 1 числа наступного місяця (за ст. 1048 ч. 2 — щомісячно);
- Загальна сума процентів за 12 міс — 15 000 грн;
- Повернення 01.02.2027 — 100 000 грн (тіло) + 15 000 грн (проценти) = 115 000 грн;
- Якщо позичальник не сплачував щомісячно — позикодавець може вимагати:
- Несплачені проценти + 3% річних від простроченої суми (ст. 625 ЦКУ);
- Інфляційні втрати на прострочену суму (ст. 625 ЦКУ).
Часті помилки
- Не вказали безпроцентність — за замовч. НБУ 15% (для сум >850 грн між фізособами).
- Лихварські 60-100% річних — суд зменшить до 30-45% (ст. 551 ч. 3 ЦКУ).
- Виплата процентів наприкінці строку без вказання — за замовч. щомісячно (ст. 1048 ч. 2).
- Передача речей "у позику з процентами" — не вказані проценти → за замовч. безпроцентна (ст. 1048 ч. 3 п. 2).
- Не сплатили проценти в місяць — прострочка, нарахування 3% річних + інфляція (ст. 625 ЦКУ).
Як перевірити поточну облікову ставку НБУ
- Офіційне джерело — https://bank.gov.ua/ua/monetary/archive-rish (рішення Правління НБУ);
- Швидка довідка — index.minfin.com.ua/banks/nbu/refinance/;
- Калькулятор — calculator.in.ua/rates-nbu (актуальні ставки за роками).
Згенерувати договір позики з коректними процентами →
Що ще читати
- Договір позики 2026 — pillar
- Позика з процентами між фізособами
- Як скласти договір позики покроково 2026
- Прострочка повернення позики (ст. 625)
- Стаття 1046 ЦКУ — поняття договору позики
Disclaimer. Матеріал має інформаційний характер і не замінює юридичної консультації.